目次
1. ライフプランニングとは
ライフプランニングとは、「お金に関する生涯の生活設計を立てること」です。
ライフプランニングは以下の手順で行います。
ライフプランニングでは、まずライフデザインを明確にした後、現状分析を行い、それらにもとづきライフプランを立てます。
2. ライフデザイン
ライフデザインとは、「人それぞれの価値観にもとづく生き方」のことです。
ライフデザインはライフプランニングの基礎となります。
3. 現状分析
現状分析では、収支確認表でお金の出入りを、個人バランスシートで持っているお金の状況を把握します。
3-1. 収支確認表
収支確認表とは、収入と支出、つまりお金の出入りを確認するためのものです。
注意が必要なのが、収入に可処分所得を用いる点です。
可処分所得とは、年収から所得税・住民税・社会保険料を差し引いた残りの金額、つまり自由に使える（処分できる）収入のことです。
年収 − （所得税・住民税 ＋ 社会保険料）＝可処分所得
ただし、給料から引かれる貯蓄や保険料などは、自分で使い道を決めたものであり止めることもできるため、可処分所得に含まれます。
3-2. 個人バランスシート
個人バランスシートは、資産と負債、つまり「持っているお金」と「返さないといけないお金」を確認するためのものです。
資産から負債を引いた金額、つまり完全に自分の持ち物である資産を「純資産」と呼びます。
資産－負債＝純資産
4. ライフプランニング
ライフデザインと現状分析が完了したら、ライフプランを立てます。
このとき、ライフイベント表とキャッシュフロー表を作成します。
4-1. ライフイベント表
ライフイベント表とは、自分と家族の将来の予定、目標などの出来事を時系列で表したものです。
4-2. キャッシュフロー表
次にキャッシュフロー表を作成します。
キャッシュフロー表とは、将来の収入・支出や貯蓄残高を予測しまとめた表です。
キャッシュフロー表では、以下のように将来の家計を計算します。
家計の計算に使われる運用益と年間収支について説明します。
まず運用益について、預金や投資などにより資産を運用したときの運用利率を仮定し、その分の貯蓄残高の増加を予測します。
また、年間収支は収入から支出を差し引いて残ったお金です。
年間収支がプラスであれば、その分貯蓄残高が増加します。
逆に年間収支がマイナスであれば、その分貯蓄残高が減少します。
ここで、注意点が二つあります。
一つ目は、収支確認表と同様、収入に可処分所得を用いる点です。
二つ目は、支出等に将来価値を用いる点です。
将来価値とは、将来の物価上昇率等を考慮した数値のことです。
例えば、現在の基本生活費が年間200万円であるとします。
物価が1年で1％上昇するとすると、その分将来の生活費も増加します。
この場合、以下のように基本生活費の将来価値を計算します。
このように、将来の価値の変化を考慮したものが将来価値です。
以上のように、運用益と年間収支を求めて各年の貯蓄残高を計算します。
当年の貯蓄
＝前年の貯蓄残高＋運用益＋年間収支
＝前年の貯蓄残高＋（前年の貯蓄残高×運用利率）＋（収入－支出）
実際のキャッシュフロー表では、以下のように記入・計算します。
5. まとめ
ライフプランは以下の手順で立てます。
● ライフデザイン
→ 自分の価値観とそれにもとづく生き方を確認
● 現状分析
収支確認表 → お金の出入りを確認
個人バランスシート → 資産と負債を確認
● ライフプランニング
ライフイベント表 → 今後の出来事の計画を作成
キャッシュフロー表 → 今後のお金の出入りと貯蓄についての計画を作成（運用益と年間収支を使用する）